IRP5 IRP 활용 방법 세액 공제 효과를 위해 체크할 사항 "세금은 줄이고 연금은 더하다. 개인형 IRP" 많은 은행, 증권사에서 볼 수 있는 개인형 퇴직연금제도 슬로건 문구이다. 그만큼 IRP에 대해 알고 있어야 절세하고 보험료도 절약할 수 있다는 의미이다. 개정된 근로자퇴직급여보장법이 2022년 4월 14일부터 시행되었다. 주요한 점은 기존에는 퇴직연금에 가입한 근로자의 퇴직급여만 의무적으로 개인형 퇴직연금제도(IRP) 계정으로 지급하였으나 퇴직연금 가입과 무관하게 55세 이전에 퇴직하는 근로자는 퇴직금을 IRP로 지급되어야 한다. 개인형 퇴직연금 기존계좌 vs 새 계좌 연금 저축은 근로소득(총 급여)이 1억 2000만 원 이하인 경우 한 해 400만 원, 초과의 경우 최대 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있다. IRP에 가입하면 소득과 무관하게 한 해.. 2023. 11. 13. 퇴직연금 수령 시에도 종합과세 세금이 적용되는가? 퇴직연금은 기업이 근로자가 재직 중인 기간 동안 퇴직급여 재원을 금융회사에 적립 운용하다가, 추후 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도이다. 여기에는 확정급여형(DB), 확정기여형 퇴직연금제도(DC), 개인형 퇴직연금제도(IRP)가 있다. 이를 일시불로 수령하여 별도의 운영을 하는 경우도 있겠지만 애초에 운영을 개인 퇴직 연금으로 운영하는 조건에 대해서 알아보자. 여기에 예시는 다음과 같다. 20년간 근무한 회사를 그만두고 퇴직금으로 2억 원을 받아 연금으로 수령하고자 한다. 퇴직연금으로 수령하면 절세효과가 있다고 하는데, 퇴직금 외에 연금저축으로 모아둔 7,000만 원도 함께 연금 수령을 신청하면 연간 1,200만 원이 넘어서 종합과세가 걱정이다. 이런 경우 어떻게 운영해야 가장 절세가 잘 될까? 연금소.. 2022. 9. 5. TDF, TIF란 무엇인가? IRP 통장 잔액이 쌓이고, 시장 상황은 변화하고 있다. 원리금 보장, 투자 상품 등으로 리 밸런싱을 하고 있을 것이다. IRP에서는 펀드 및 정기예금 등으로 다양하게 운용할 수 있도록 되어 있지만 개인이 각각 매매, 만기 시점을 고려해야 한다. 이를 신경 쓰는 것이 귀찮을 수도 있다. 이를 자동으로 리벨런싱 해줄 수 있다면 편하지 않을까? 그것을 해줄 수 있는 것이 TDF, TIF이다. 결국은 TDF, TIF도 펀드의 일종이다. 노후 자금을 적립하는 시기에는 TDF를 하고, 연금 개시할 나이에는 TIF를 고려해보는 것이 좋다. TDF(Target Date Fund) 은퇴 전 생애 주기에 맞춰 포트폴리오를 자동 조정하는 자산분배형 펀드이다. TDF의 특징은 다음과 같다. 1) 생애 주기에 맞춘 자산 비중.. 2022. 7. 18. 개인 연금의 일시금 수령과 연금 수령 세금차이 개인형 퇴직연금인 IRP에서 연금 신청이 가능한 상황이 되었다고 보자. 연금을 수령하는 방법은 월, 분기, 반기, 년 단위로 다양하다. 월 단위로 생활비를 위해 수령할 수도 있지만 일시금으로 이를 지급받아 다른 곳에 재투자할 수도 있다. 물론 일시금(해지)하면 기타 소득세 16.5%를 부과해야 한다. 연금으로 수령해야 연금 소득세 3.3-5.5%로 유리하다. IRP의 자금으로 연금 수령 기간에도 상품 운영이 가능하다. 상품에는 은행을 예를 들면 정기예금, 채권형/채권혼합형 펀드, 주식형 혼합펀드, 주식형 펀드가 있다. 일시금과 연금 수령 시의 절세 소득재원(퇴직금, 개인부담금 등)에 따라 과세가 다르게 적용되지만, 어떤 재원이든 연금 수령 시 저율 과세되어 절세 효과를 누릴 수 있다. 대상 일시금 수령(.. 2022. 2. 6. 퇴직소득세와 절세방법에 대해 알아보자. 우리는 직장인 또는 사업자를 통해 소득을 발생시킨다. 직장인의 경우는 퇴직금을 운용하게 되는데 퇴직 시에 퇴직금에 발생하는 세금이 적지 않다. 이는 근속연수, 환산 급여, 과세표준 구간 등에 따라 다르다. 개인형 IRP 통장을 통해 퇴직소득세를 최대 40%까지 절세할 수 있는데 퇴직소득세가 무엇인지, 절세 방법은 무엇이 있는지 알아보자. 퇴직소득세 산출방법 퇴직소득세는 장기간 근속 후 발생한 소득이어서 공제가 많고 산출세액 적용 시 세부담이 낮다. 이를 계산하기 위해 근속연수 공제, 환산 급여별 공제를 기반으로 알아보자. 1) 근속연수 공제 근속연수별 공제 금액을 차등 적용하며 아래의 표를 기반으로 한다. 근속연수 공재액 5년 이하 30만원 X 근속연수 5년 초과 10년 이하 150만원 + 50만원 X .. 2022. 2. 6. 이전 1 다음
